第1篇 财务会计模型
第1章 会计处理程序 1
1-1 财务报表制作与会计程序 2
1-2 建立模型 3
1-2-1 编制日记帐 3
1-2-2 过帐到"总分类帐"上 4
1-2-3 编制"试算表" 7
1-2-4 调整分录 8
1-2-5 年终结帐分录 12
1-2-6 编制"损益表"与"资产负债表" 13
1-3 折旧的应用 14
1-3-1 折旧的重要概念 14
1-3-2 折旧在Excel 中的应用 15
1-4 Excel操作技巧说明 19
1-4-1 数据输入 19
1-4-2 数据排序 21
1-4-3 自动分类汇总功能 22
1-4-4 公式与函数 22
1-4-5 窗格冻结与分区 24
课后练习 26
第2章 财务报表分析 27
2-1 财务报表分析的重要性 28
2-1-1 问题描述 28
2-1-2 财务报表分析的方法 28
2-2 建立模型 28
2-2-1 比率分析 28
2-2-2 比较财务报表 32
2-2-3 图表分析 35
2-2-4 趋势分析 37
2-2-5 共同尺度财务报表 40
2-2-6 自动报警显示 40
2-3 Excel操作技巧说明 41
2-3-1 格式复制 41
2-3-2 单元格的选择 43
2-3-3 自定义数值格式 43
2-3-4 使用条件格式创建报警 45
2-3-5 单元格的对齐 47
课后练习 50
第3章 货币的时间价值 51
3-1 货币的时间价值的问题 52
3-2 终值与现值 53
3-2-1 终值与现值的概念 53
3-2-2 利用Excel函数计算终值与现值 53
3-2-3 在Excel中创建终值与现值模型 56
3-3 年金分析 56
3-3-1 年金终值 57
3-3-2 年金现值 59
3-3-3 有效利率与名目利率 60
3-4 折现函数与贷款分析 61
3-4-1 贷款分析 62
3-4-2 运用What-If 进行贷款分析 65
3-4-3 变动利率的计算 68
3-5 Excel中的加载宏函数 69
课后练习 70
第4章 风险. 回报与投资组合 73
4-1 回报率与风险的衡量 74
4-1-1 回报率 74
4-1-2 风险 74
4-2 投资组合的概念 76
4-3 资本资产定价模式 79
4-3-1 β的概念 79
4-3-2 CAPM简介 79
4-3-3 证券市场线（Security Market Line, 简称SML） 80
4-4 Excel使用技巧 83
4-4-1 数据分析中的描述统计 83
4-4-2 数据分析中的相关性分析 84
4-4-3 深入讨论回归 85
课后练习 94
第5章 资本预算程序 95
5-1 资本预算的类型 96
5-2 资本预算程序 96
5-2-1 现金流量的预测 96
5-2-2 决策方法 97
5-2-3 不同折现率下的NPV分析 104
5-3 Excel使用技巧 109
5-3-1 财务决策评估模式函数 109
5-3-2 方案的应用 114
5-3-3 多方案投资组合决策与规划求解 119
课后练习 125
第6章 普通股. 债券与优先股的评价 127
6-1 普通股评价模式 128
6-1-1 股利零成长的股利折现模式 128
6-1-2 股利固定成长的股利折现模式 129
6-1-3 股利非固定成长的股利折现模式 130
6-1-4 实例上的股票评价模式 132
6-2 债券评价模式 133
6-2-1 债券的评价模式 134
6-2-2 债券的利率风险 138
6-3 优先股的评价模式 143
课后练习 143
第7章 K线图的绘制与应用 145
7-1 K线图的生成 146
7-1-1 改变日期数据类别显示方式 149
7-1-2 改变数值轴格式 150
7-1-3 设置绘图区格式 151
7-2 创建移动平均线 152
7-3 Excel统计图与趋势图的创建技巧 157
7-3-1 统计图表的创建 157
7-3-2 改变图表类型 158
7-3-3 统计图表的修改技巧 160
7-3-4 统计图表格式化技巧 161
7-3-5 使用气泡图进行分析 167
7-3-6 自动创建趋势图与误差线 169
课后练习 173
第8章 创建财务模型与宏的应用 175
8-1 何谓财务模型（Financial Modeling） 176
8-2 创建模型 176
8-2-1 创建简单模型 176
8-2-2 模型扩充 177
8-2-3 创建完整模型 179
8-3 宏 186
8-4 Excel使用技巧--宏的进一步讨论 190
8-4-1 "录制宏"对话框的设置 190
8-4-2 函数式宏 191
第2篇 经济模型
第9章 供给与需求 195
9-1 供给与需求的概念和模型 196
9-1-1 供给与需求 196
9-1-2 一般分析工具 197
9-2 创建模型 197
9-2-1 创建模型的预备操作 197
9-2-2 供需曲线模型的创建 198
9-3 供需模型的延伸 204
9-3-1 坐标轴互换 204
9-3-2 均衡模型 205
9-3-3 总供需曲线 207
9-4 雷达理论(Cobweb Theory) 208
9-4-1 雷达理论模型 208
9-4-2 创建雷达理论模型 208
9-4-3 模拟分析 214
9-5 Excel统计图表向导的技巧应用 215
9-5-1 选择图表类型 215
9-5-2 确定数据位置 217
9-5-3 设置图表选项 221
9-5-4 决定图表位置 223
课后练习 224
第10章 消费者理论 225
10-1 消费者理论概述 226
10-2 创建模型 226
10-2-1 边际效用分析法 226
10-2-2 无差异曲线分析法 231
10-2-3 预算线 232
10-2-4 消费者均衡 234
10-3 Excel使用技巧 235
10-3-1 为统计图表加上其他信息对象 235
10-3-2 信息对象移动与格式化 239
课后练习 240
第11章 生产者理论 243
11-1 生产者理论概述 244
11-2 短期的生产关系 244
11-2-1 短期的生产关系模型 244
11-2-2 总产量曲线（TP） 247
11-2-3 平均产量曲线（AP） 250
11-2-4 边际产量曲线（MP） 251
11-2-5 TP. AP与MP的关系 252
11-3 生产者均衡 254
11-3-1 生产可能曲线 254
11-3-2 等收益曲线 255
11-3-3 生产者均衡Ⅰ 256
11-3-4 等产量曲线 258
11-3-5 等成本曲线 259
11-3-6 生产者均衡Ⅱ 260
11-4 模型延伸 261
11-4-1 单一均衡点模型 261
11-4-2 多均衡点模型与修改 263
11-5 Excel 使用技巧 264
11-5-1 逻辑判断函数 264
11-5-2 创建嵌套函数 267
课后练习 269
第12章 成本理论 273
12-1 成本理论概念 274
12-2 创建模型 274
12-2-1 成本表模型 274
12-2-2 总成本曲线图 277
12-2-3 成本与边际成本曲线图 281
12-2-4 结论 283
12-3 Excel使用技巧 283
12-3-1 复制图表格式 283
12-3-2 图表的共享 285
12-4 智能标签的应用 289
12-4-1 自动更正选项 289
12-4-2 自动填充选项 290
12-4-3 错误检查选项 290
12-4-4 粘贴选项 291
12-4-5 插入选项 291
12-4-6 与Outlook 2002结合 292
课后练习 292
第13章 厂商理论与垄断市场结构 293
13-1 完全竞争厂商理论概念 294
13-2 完全竞争的市场结构 295
13-2-1 收益. 成本与利润表模型 295
13-2-2 平均收益与边际收益线图 296
13-2-3 总收益曲线图 296
13-2-4 利润极大所决定的最适合产量曲线图 297
13-3 垄断厂商理论概念 298
13-3-1 收益. 成本与利润表模型 298
13-3-2 平均收益与边际收益线图 299
13-3-3 垄断厂商的总收益（TR）与总成本（TC）曲线 300
13-3-4 利润（π）曲线图 300
13-3-5 TR-TC与利润（π）合并图 302
13-3-6 边际收入（MR）等于边际成本（MC）的短期均衡 303
13-4 Excel公式审核的几个技巧 305
13-4-1 公式与运算结果的切换 305
13-4-2 错误信息的类型 306
13-4-3 特殊单元格数据检核 306
13-4-4 跟踪错误 307
课后练习 308
第14章 凯因斯理论模型 311
14-1 民间消费与储蓄模式 312
14-1-1 消费函数 312
14-1-2 储蓄函数 315
14-1-3 45°线与消费函数 316
14-1-4 投资曲线 319
14-2 均衡所得 320
14-2-1 Excel 与数学均衡解法 320
14-2-2 图解均衡所得45°线分析法 321
14-2-3 投资（I）等于储蓄（S）分析法 322
14-3 简单凯因斯模型的延伸 323
14-3-1 模型求解 324
14-3-2 图解均衡所得 325
14-4 修正凯因斯模型--IS-LM分析法 327
14-4-1 IS曲线 327
14-4-2 LM曲线 328
14-4-3 商品市场与货币市场均衡 329
14-4-4 模型延伸 332
14-5 Excel使用技巧 334
14-5-1 45°线分析与虚拟数据 334
14-5-2 单变量求解 335
14-5-3 双变量模拟运算表 336
课后练习 338
附录 Excel函数汇总表 339
财务函数汇总表 340
数学与基本运算函数 341
统计函数速查表 344
工作表信息函数与逻辑判断函数 346
日期时间函数速查表 347
文本函数 348
查看与引用函数 349
引用函数 349
数据库函数 350
工程函数 350
