部分 财务管理流程

章 财务预算管理流程

一、预算编制工作流程

二、部门预算审批流程

三、预算执行监控流程

四、成本费用预算流程

第二章 筹资与投资管理流程

一、短期投资控制流程

二、投资控制流程

三、投资决策控制流程

四、投资实施和监控流程

五、筹资业务流程

第三章 资产管理流程

一、付款业务流程

二、收款业务流程

三、费用报销付现工作流程

四、出纳收现工作流程

五、人工费、福利费发放工作流程

六、现金存取及保管工作流程

七、银行存款收款工作流程

八、日常性业务款项付款工作流程

九、打卡工资支付工作流程

十、还贷及银行结算工作流程

十一、交税工作流程

十二、固定资产、在建工程等长期资产投资支出基本流程

十三、对外长、短期投资和非经营性资金往来支出基本流程

十四、日常经营管理费用支出和研发费用支出基本流程

十五、经营采购支出基本流程

十六、固定资产外购业务流程

十七、固定资产处置业务流程

十八、存货取得业务控制流程

十九、存货制造控制流程

二十、存货领用控制程序

二十一、存货处置控制流程

第四章 成本费用管理流程

一、标准成本控制业务流程

二、成本核算基本流程

三、生产成本核算流程

四、费用报销基本流程

五、原辅材料现款采购审批及资金支付程序

六、原辅材料赊销采购审批程序

第五章 会计核算管理流程

一、会计核算组织流程

二、账簿记录组织流程

三、部门日常费用核算工作流程

四、审核付款及报账

五、办公用品入库与领用核算流程

六、固定资产购进核算流程

……

第二部分 财务管理制度

第三部分 财务管理表格 2100433B