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房建施工资金流程
江西水利水电资金流程
江西水利水电资金管理业务需求 1、收款业务 项目上不再开立账号，项目上的收款由集团统一收款，即为统收 业务。本部和项目上设置内部账户，进行内部账户明细统计。 业务场景： 项目上客户的回款统一转入集团账户。 单据流程： 对外收款单（本部发起）——对外收款单受理、收款（本部）——生 成收款单（项目上） 本部凭证： 根据对外收款单生成凭证： 借：银行存款 贷：内部往来——项目 A 项目凭证： 根据结算单生成的收款单生成凭证： 借：内部往来——集团本部贷：应收账款——客户 2、付款业务（统付业务） （1）资金申请批复： 业务场景：项目上向集团申请资金到内部账户， 形成与集团的债 务关系，实际付款由集团付款，同步减少项目上内部账户余额。 单据流程： 对内付款单（本部发起，付款为本部内部账户，收款为项目内部账户） ——对内付款单受理、付款（本部）——生成收款单（项目上） 本部凭证： 根据对内付款单生
