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内部控制制度的作用
万科公司内部控制制度
万科企业股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为有效落实公司各职能部门专业 系统风险 管理和流程控制，保障公 司经营管理的安全性和财务信息的可靠性， 在公司的日常经营运作中防范和化解 各类风险，提高经营效率和盈利水平，根据《加强上市公司 内部控制 工作指引》、 《万科企业股份有限 公司章程 》、《万科企业股份有限公司员工行为手册》 、各专业 系统风险 管理和控制制度等有关规则，制定本制度。 第二条 职责： （一） 董事会：全面负责公司 内部控制制度 的制定、实施和完善、并定期 对公司内部控制 情况进行全面检查和效果评估 （二） 总经理：全面落实和推进 内部控制制度 的相关规定，检查公司各职 能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况； （三） 公司总部各职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的 风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业 系统风险 管理和
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财务内部控制制度[1]
金世纪公司财务内部控制制度 一、总则 1、 为了适应社会主义市场经济的需要， 加强公司财务管理和内部控制， 规范企业财务行为，提高经济效益，本公司根据《企业财务通则》 的规定，结合企业的实际情况，制定本制度。 2、 本公司财务管理由财务部负责，其基本任务和方法是：做好各项财 务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作， 依法合理筹集资金； 参与经营投资决算；有效利用企业各项资产；努力提高经济效益。 3、 建立和健全公司的内部控制制度。内部控制是为了保证企业资产的 安全完整和有效运用， 保证会计资料的有效运用， 保证会计资料的 真实可靠，提高经营管理水平和效益， 而在企业内部所采取的一系 列组织规则、业务处理程序以及其他调节方法和措施的总称。 4、 本公司内部控制的基本原则是，经济（资产）承包责任制与现代企 业管理相结合，相互制约与分工合作相结合，具体原则有： （1）权力分隔。每一项经济业务的