第一篇基础篇

第一章纳税筹划操作空间

第一节走近纳税筹划

第二节“第三种眼光”的视野

第三节纳税筹划不是偷税、避税

第二章纳税筹划实战方法

第一节纳税筹划的战略思想

第二节纳税筹划的风险思想

第二篇方法篇

第三章企业设立的纳税筹划

第一节居民企业与非居民企业

第二节子公司与分公司的设立与筹划

第三节个人独资企业、合伙企业与公司制企业的选择与筹划

第四节私营企业和个体工商业户的选择与筹划

第四章融资决策的纳税筹划

第一节多种融资渠道的选择

第二节租赁筹划

第三节偿债方式的筹划技巧

第四节财政性资金的筹划技巧

第五章投资决策的纳税筹划

第一节投资地点选择的纳税筹划

第二节投资行业选择的纳税筹划

第三节投资方式选择的纳税筹划

第四节投资出资形式选择的纳税筹划

第五节投资企业组织形式选择的纳税筹划

第六节投资规模的纳税筹划

第六章采购活动的纳税筹划

第一节采购发票

第二节规避采购税收陷阱

第三节增值税进项税额的筹划

第四节材料购进的安排

第五节购货对象的选择

第六节购货运费的纳税筹划

第七节物资采购的结算方式

第八节选择委托代购方式

第九节增值税转型后固定资产采购的纳税筹划

第七章生产活动的纳税筹划

第一节存货发出计价方法

第二节固定资产折旧方式的纳税筹划

第三节销售使用过的固定资产的纳税筹划

第四节设备租赁的纳税筹划

第五节委托加工与自行加工的纳税筹划

第八章销售活动的纳税筹划

第一节混合销售与兼营行为的纳税筹划

第二节营销模式的改变

第三节促销手段的纳税筹划

第四节商业捐赠的纳税筹划

第五节捆绑销售方式

第六节成套产品销售方式

第七节代理销售方式

第八节销售结算方式

第九节销售返利的纳税筹划

第十节预估折扣率的筹划

第十一节设立销售公司的纳税筹划

第十二节转让定价的纳税筹划

第九章研发活动的纳税筹划

第一节技术服务与技术转让

第二节技术指导与技术培训

第三节技术开发费的加计扣除

第四节转让商誉的纳税筹划

第十章薪酬激励的纳税筹划

第一节薪酬激励筹划应把握的方向和原则

第二节薪酬激励的主要形式

第三节薪酬激励筹划方法

第十一章利润分配的纳税筹划

第一节企业税后利润的处理

第二节企业盈余及其分配的纳税筹划

第十二章并购重组的纳税筹划

第一节采用企业合并分立方式进行纳税筹划的意义

第二节企业并购的纳税筹划

第三节企业分立的纳税筹划

第四节企业清算的纳税筹划

第三篇案例篇

第十三章纳税筹划操作案例

案例一促销模式的纳税筹划

案例二租赁模式的纳税筹划

案例三利用组织形式筹划

案例四销售价格与费用筹划是关键

案例五不同土地开发项目如何核算更好

案例六控制增值“分水岭”

案例七土地多次转让税收大幅下降

案例八终止经营的税收策略

案例九购房送装修的筹划

案例十转让在建项目筹划方案

第十四章综合纳税筹划方案

案例一南方图腾机械有限责任公司纳税筹划方案

案例二人和商贸连锁公司纳税筹划方案

案例三云锦服装公司纳税筹划方案

案例四天马机械公司纳税筹划方案

案例五惠民连锁股份公司纳税筹划方案

案例六北方木业公司纳税筹划方案

案例七北京恒隆置业公司纳税筹划案例

附录

一、合同及相关财税资料一览表

二、财税政策与法规

三、案例阅读与思考

参考文献2100433B