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政府采购内部控制制度
政府采购管理内部控制制度
房地产服务中心采购活动控制管理制度 为加强对单位采购活动的内部控制和管理，防范采购过程中的差 错和舞弊，结合单位实际，特制定本制度。 一、岗位责任 1、办公室采购人员负责按照采购预算实施采购活动，包括确定采购 方式、询价议价、拟定采购合同、完善采购文件。 2、办公室仓库保管人员负责所购货物的验收与入库，并完善相关记 录。 3、单位聘请法律顾问负责对采购合同协议的审核。 4、单位聘请项目监管部门负责对货物、工程验收的审核。 5、分管副主任负责审核采购价格、验收入库和监督完善采购文件。 6、主任负责对采购合同、付款的审批。 7、财务科负责审核确定采购方式、发票真伪、支付货款。 二、采购活动流程 1、各科室根据实际所需填写“申购单” ，经科室负责人审批同意后， 定期报办公室。 2、办公室将各科室申购单汇总后，每月统一提出申购计划，先报分 管领导审核，然后经主要领导审批同意后交由采购人员实施采
高校政府采购预算管理内部控制研究
高校政府采购预算管理内部控制研究
政府采购预算是政府采购管理的重要基础,高校政府采购预算则是高校预算管理的主要组成部分,也是高校内部控制的重要环节,贯穿于高校管理活动的各个方面.本文通过对目前高校政府采购预算管理中内部控制关键点和风险点的研究,提出完善内部控制的措施;确保政府采购预算的有效执行,推动高校依法依规地开展政府采购活动.